Nowe miejsce pracy to nowy rachunek PPK dla pracownika

PPK a zmiana pracy

Zmiana pracodawcy nie musi wiązać się ze zmianą instytucji finansowej, w której pracownik będzie oszczędzał w PPK. Dotychczasowy i nowy pracodawca mogą przecież współpracować z tą samą instytucją. Jednak nawet wtedy dla pracownika zostanie utworzony nowy rachunek PPK.

Pracownik zapisany do PPK nie przestaje być uczestnikiem tego programu nawet w sytuacji ustania zatrudnienia w firmie, w której został zgłoszony do PPK. Mimo to, zatrudniając się u nowego pracodawcy, musi liczyć się z tym, że ten też „zapisze” go do PPK. Będzie to konieczne nawet w sytuacji, gdy dotychczasowy i nowy pracodawca mają zawarte umowy o zarządzanie PPK z tą samą instytucją finansową. Nowy pracodawca ma bowiem obowiązek zawarcia w imieniu i na rzecz pracownika umowy o prowadzenie PPK z instytucją finansową zarządzającą u niego tym programem bez względu na to, ile umów o prowadzenie PPK zawarli w imieniu tego pracownika inni pracodawcy. Instytucja finansową ma natomiast obowiązek założyć pracownikowi nowy rachunek PPK, na który wpłaty odprowadzał będzie jego nowy pracodawca.

Stary rachunek PPK zostaje

Rachunek PPK, na którym pracownik gromadził oszczędności do tej pory, nadal będzie prowadzony przez instytucję finansową. Nie będzie on już – z oczywistych względów - zasilany nowymi środkami, chyba że były pracodawca wypłaci pracownikowi - już po ustaniu jego zatrudnienia - jakieś zalegle wynagrodzenie, a pracownik nie złożył mu wcześniej deklaracji o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK. Jednak zgromadzone na tym rachunku oszczędności nadal będą inwestowane przez instytucję finansową aż do czasu ich wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu, przy czym pracownik może - w bardzo prosty sposób - zadbać o to, aby oszczędności podążały za nim. Wystarczy, aby - przy każdej zmianie miejsca pracy - składał nowemu pracodawcy odpowiednie oświadczenie.

Poinformowanie o rachunkach PPK

Chodzi tu o oświadczenie o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Pracownik, który chciałby, aby dotychczas zgromadzone przez niego oszczędności, trafiły na nowy rachunek PPK, czyli na rachunek, na którym będzie oszczędzał u nowego pracodawcy (za pośrednictwem tego pracodawcy), powinien pamiętać, aby takie oświadczenie złożyć - w terminie 7 dni po upływie 10 dni miesiąca następującego po miesiącu, w którym upłynął termin 3 miesięcy jego zatrudnienia (90 dni). Oświadczenie to powinno zawierać oznaczenie instytucji finansowych, z którymi zawarto umowy o prowadzenie PPK.

Przykład

Pracownik oszczędzający w PPK zwolnił się z dotychczasowej pracy i od 1 marca 2022 r. zatrudnił się u nowego pracodawcy. Trzymiesięczny okres zatrudnienia (90 dni zatrudnienia) upłynie mu 29 maja tego roku. Oznacza to, że umowę o prowadzenie PPK pracodawca będzie miał obowiązek zawrzeć - w imieniu i na rzecz tego pracownika - do 10 czerwca. Do 17 czerwca pracownik powinien złożyć pracodawcy oświadczenie o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK. Dzięki temu, pracodawca będzie mógł podjąć działania, aby dotychczasowe oszczędności pracownika zgromadzone w PPK zasiliły jego nowy rachunek.

Wniosek o transfer środków na nowy rachunek PPK

Pracodawca, który otrzymał oświadczenie pracownika o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK (czyli o posiadanych przez niego rachunkach PPK), niezwłocznie po zawarciu - w imieniu i na rzecz tego pracownika - umowy o prowadzenie PPK, informuje go, że ma obowiązek złożyć w jego imieniu wniosek o wypłatę transferową środków zgromadzonych na jego dotychczasowym rachunku (rachunkach) PPK na nowy rachunek PPK.

Pracownik może oczywiście nie zgodzić się na złożenie tego wniosku. Na poinformowanie – pisemne -pracodawcy o swojej decyzji (o braku zgody na transfer) ma 7 dni od otrzymania informacji od pracodawcy. W razie niewyrażenia zgody przez pracownika, środki zgromadzone na jego dotychczasowym rachunku (rachunkach) PPK pozostaną na nim (na nich) do czasu ich wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu. Jeśli pracownik nie sprzeciwi się transferowi swoich oszczędności, pracodawca złoży w jego imieniu wniosek o wypłatę transferową.

Oświadczenie o braku zgody na transfer środków PPK

Pracownik, który nie chce, aby jego pieniądze zostały przetransferowane, oświadczenie o braku zgody na transfer powinien złożyć w terminie wynikającym z ustawy o PPK, czyli w ciągu 7 dni od otrzymania informacji od pracodawcy. W praktyce oznacza to, że pisemne oświadczenie pracownika o braku takiej zgody powinno w tym terminie faktycznie dotrzeć do pracodawcy (tak, aby przed upływem tego terminu miał on możliwość zapoznania się z jego treścią).

Jeśli pracownik się spóźni i złoży taki sprzeciw po upływie terminu - może zdarzyć się, że i tak dojdzie do transferu (po upływie 7 dni pracodawca powinien już bowiem złożyć w jego imieniu wniosek o dokonanie wypłaty transferowej).

Podstawa prawna:

Art. 19 ustawy z 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 1342)