Ulga podatkowa dla oszczędzających na emeryturę w III filarze

Pełnomocnik Komitetu Obywatelskiej Inicjatywy Ustawodawczej "Razem" Adam Sankowski, z którego inicjatywy powstał projekt, powiedział podczas poniedziałkowej konferencji prasowej, że podstawowym celem projektu jest zachęcenie Polaków do dodatkowego oszczędzania na emerytury. "Dziś nikt nie jest zadowolony z wysokości emerytur, a w przyszłości będą one jeszcze niższe" - podkreślił Sankowski.

Autopromocja

Ekspert Komitetu prof. Tadeusz Szumlicz ostrzegł, że sytuacja emerytalna osób urodzonych w 1968 r. i później będzie bardzo trudna. "Sytuacja już dzisiaj wymaga strategicznej polityki państwa" - ocenił.

Prezydent: powinniśmy szukać porozumienia w sprawie systemu emerytalnego >>

Projekt zakłada, że oszczędzający w III filarze będą mogli korzystać z ulgi podatkowej w formie kwotowej, w jednakowej wysokości dla wszystkich oszczędzających: 4000 zł rocznie.

Autopromocja

Webinarium: Sygnaliści w dokumentacji pracodawcy – wzory prawidłowych zapisów

Sprawdź

Eksperci oceniają, że kwota ta może być obecnie odpisana jedynie przez 3 proc. najlepiej zarabiających Polaków. "Naszym zdaniem ulga powinna być kwotowa, a nie procentowa. To byłoby bardziej sprawiedliwe. Dziś osoba zarabiająca 100 tys. zł rocznie będzie mogła odpisać 4 tys. zł od podstawy opodatkowania. Natomiast osoba zarabiająca 20 tys. zł rocznie już tylko 800 zł" - wyliczył Sankowski. Dodał, że to osoby średnio i mało zarabiające powinny być zachęcane do oszczędzania w III filarze.

Jak wystawić zaświadczenie dla ZUS o przychodzie emeryta/rencisty >>

Ekspert komitetu prof. Witold Modzelewski przekonywał: "Proponowane rozwiązanie, odliczenie kwotowe, stanowić będzie zachętę do oszczędzania na przyszłe zabezpieczenie emerytalne dla osób o niższych dochodach, które będą mogły odliczyć określoną wartość niezależnie od wysokości zarobków, a przede wszystkim niezależnie od tego, jaka część ich dochodów jest objęta składką na ZUS" - stwierdził Modzelewski.

Autopromocja

Podstawa wymiaru składek ZUS. Praktycznie rozliczenia

Sprawdź

Komitet proponuje także wydłużenie okresu oszczędzania do 67. roku życia, zarówno dla mężczyzn, jak i kobiet. To jeden z warunków, aby móc korzystać z ulgi podatkowej. Jak poinformowali na konferencji prasowej przedstawiciele "Razem", obecnie w Polsce, według danych GUS, przewidywana długość życia, uśredniona dla kobiet i mężczyzn, którzy osiągnęli 65. rok życia wynosi 208 miesięcy, czyli ponad 17 lat. Eksperci komitetu podkreślili, że proponowane w projekcie wydłużenie okresu oszczędzania jest zgodne z realiami demograficznymi i przyszłymi zmianami w państwowym systemie emerytalnym.

W projekcie znajduje się też zapis, aby jednorazowa wypłata środków zgromadzonych w III filarze była opodatkowana według stawki podatkowej 18 proc.

Autopromocja

Zbiegi tytułów do ubezpieczeń społecznych

Sprawdź

Jeśli dana osoba zdecydowałaby się na dożywotnie, co miesięczne pobieranie świadczeń, wtedy nie powinno być ono opodatkowane - podkreślili przedstawiciele komitetu.

Zgodnie z przepisami, które weszły w życie 1 stycznia 2012 r., podatnicy w ramach III filaru mogą oszczędzać na emeryturę nie tylko w IKE (Indywidualnych Kontach Emerytalnych), ale także na IKZE. O ile środki wpłacane do IKE podlegają opodatkowaniu, ale wypłacane z IKE emerytom są zwolnione z podatku, o tyle w przypadku IKZE jest odwrotnie. Od podstawy opodatkowania będzie można odliczyć wpłaty na IKZE, ale wypłata będzie opodatkowana.

Od 2009 r. w Sejmie znajduje się obywatelski projekt ustawy wprowadzającej kwotową ulgę podatkową na oszczędzanie w III filarze, pod którym podpisało się ponad 130 tys. osób. Jako inicjatywa obywatelska, projekt nie przepadł wraz z końcem ubiegłej kadencji Sejmu, dlatego Sejm nowej kadencji ponownie rozpocznie nad nim prace.