REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Czy trzeba oszczędzać w PPK cały rok, aby dostać dopłatę w wysokości 240 zł

Joanna Gawęda
Ekspert PFR Portal PPK
Dopłata roczna w wysokości 240 zł przysługuje każdemu uczestnikowi PPK, który spełnił wymagania dot. wysokości wpłat
ShutterStock

REKLAMA

REKLAMA

Dopłata roczna w wysokości 240 zł przysługuje każdemu uczestnikowi PPK, który spełnił wymagania dot. wysokości wpłat, dokonanych w danym roku kalendarzowym na jego rachunek/rachunki PPK. Nie ma przy tym znaczenia to, jak długo dana osoba oszczędza w PPK. Osoby, które w trakcie roku złożyły deklaracje o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK, powinny sprawdzić, czy na swoim rachunku PPK zgromadziły wystarczająco dużo, aby otrzymać taką dopłatę. Jeśli nie, powinny zastanowić się, czy nie wrócić do oszczędzania, składając pracodawcy wniosek o dokonywanie wpłat do PPK.

Dopłata roczna przysługuje uczestnikom PPK, których wpłaty podstawowe i dodatkowe w danym roku (finansowane przez pracownika i pracodawcę) wyniosły co najmniej 3,5% 6-krotności minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w roku, za który ta dopłata jest należna. Uczestnicy, których wpłaty podstawowe są niższe niż 2% (osoby o niższych dochodach), muszą zgromadzić co najmniej 25% powyższej kwoty. Warunkiem otrzymania dopłaty rocznej za 2023 rok będzie zgromadzenie – w 2023 roku – na rachunku lub rachunkach PPK uczestnika PPK wpłat w wysokości co najmniej 732,90 zł. A w przypadku osób, które w 2023 roku skorzystają z obniżenia swojej wpłaty podstawowej, wystarczą wpłaty w wysokości co najmniej 183,23 zł. Podstawą do obliczenia kwoty uprawniającej do otrzymania dopłaty rocznej za 2023 rok jest kwota minimalnego wynagrodzenia za pracę obowiązująca w pierwszym półroczu 2023 roku, czyli 3490 zł.

REKLAMA

Autopromocja

Uczestnictwo w PPK krócej niż rok

Dla uzyskania uprawnień do dopłaty rocznej nie ma znaczenia okres oszczędzania w PPK. Oznacza to, że rozpoczęcie oszczędzania w trakcie roku albo złożenie przez uczestnika PPK rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK w trakcie roku, za który ustalane są uprawnienia uczestnika PPK do tej dopłaty (lub później) czy ustanie zatrudnienia uczestnika PPK lub zmiana tytułu do ubezpieczeń, pozostają bez wpływu na jego prawo do dopłaty rocznej, oczywiście, o ile wcześniej – w danym roku – uczestnik zgromadził na swoim rachunku PPK kwotę wymaganą do jej otrzymania. 

Przykład

Uczestnik PPK w kwietniu br. złożył swojemu pracodawcy deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK. W okresie od stycznia do kwietnia na rachunek PPK tego uczestnika wpłynęły wpłaty w wysokości 850 zł. W związku z tym, że warunkiem otrzymania dopłaty rocznej jest zgromadzenie na rachunku lub rachunkach PPK uczestnika PPK wpłat w określonej wysokości, a nie dla okres oszczędzania w tym programie, uczestnik ten powinien otrzymać dopłatę roczną za 2023 rok. 

Przykład

Uczestnik PPK do czerwca 2023 roku był zatrudniony w podmiocie X na podstawie umowy o pracę. W lipcu została rozwiązana z tym uczestnikiem PPK umowa o pracę i zawarta umowa zlecenia, z tytułu której podlega on tylko ubezpieczeniu zdrowotnemu (co oznacza, że wpłaty do PPK nie są już za niego dokonywane). W okresie od stycznia do czerwca br. na rachunek uczestnika PPK zostały dokonane wpłaty w łącznej wysokości 3000 zł. Mimo, że od lipca nie są dokonywanie za tego uczestnika wpłaty do PPK, uczestnik powinien otrzymać dopłatę roczną. Warunkiem otrzymania dopłaty rocznej jest zgromadzenie na rachunku lub rachunkach PPK uczestnika PPK wpłat w określonej wysokości.

Przykład

Uczestnik PPK w lutym br. złożył deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK. Teraz chce wrócić do oszczędzania. Jeśli złoży pracodawcy wniosek o dokonywanie wpłat jeszcze w listopadzie br., przed wypłatą wynagrodzenia w tym miesiącu, to pracodawca obliczy i pobierze wpłaty do PPK od tego wynagrodzenia i przekaże je do instytucji finansowej w grudniu, czyli jeszcze w 2023 roku. Wpłat do PPK dokonuje się bowiem począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym złożono wniosek o dokonywanie wpłat do PPK.

Czasami zgromadzenie odpowiedniej kwoty może nie wystarczyć 

Może się jednak zdarzyć tak, że – pomimo zgromadzenia odpowiedniej kwoty wpłat na swoim rachunku lub rachunkach PPK – uczestnik PPK nie otrzyma dopłaty rocznej. Dzieje się tak, jeśli w którymkolwiek miesiącu, w którym wysokość wpłat podstawowych finansowanych przez niego wynosiła mniej niż 2% jego wynagrodzenia, osiągnął łączne miesięczne wynagrodzenie – ze wszystkich źródeł – przekraczające kwotę odpowiadającą 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. Ponadto dopłata nie przysługuje uczestnikowi, który po ukończeniu 60. roku życia rozpoczął dokonywanie wypłat środków zgromadzonych na jego rachunku PPK.

Kilka rachunków PPK

Dla ustalania uprawnień do dopłaty rocznej za dany rok, uwzględnia się wpłaty do PPK dokonane w tym roku na wszystkie rachunki uczestnika PPK. Jeśli uczestnik ma kilka rachunków PPK, dopłata roczna zostanie zewidencjonowania na tym rachunku PPK, który jest prowadzony na podstawie umowy o prowadzenie PPK zawartej dla niego najpóźniej. W sytuacji, gdy tego samego dnia zawarto dla uczestnika PPK więcej niż jedną umowę o prowadzenie PPK, dopłata roczna zostanie zaewidencjonowana na tym rachunku PPK, na którym wartość zgromadzonych środków będzie wyższa.

Termin przekazania dopłaty

Dopłata roczna powinna zostać zaewidencjonowana na rachunku PPK uczestnika, który nabył do niej prawo, nie później niż do 15 kwietnia roku następującego po roku kalendarzowym, za który przysługuje. Gdyby jednak okazało się, że uczestnik PPK, który nabył prawo do dopłaty rocznej za dany rok, nie otrzymał jej, to – na wniosek tego uczestnika PPK, Polskiego Funduszu Rozwoju, instytucji finansowej lub podmiotu zatrudniającego – dopłata ta powinna zostać zaewidencjonowana na rachunku PPK tego uczestnika w roku następnym albo w kolejnych latach – pod warunkiem, że prawo do niej nie uległo przedawnieniu.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Więcej na temat PPK na mojeppk.pl i pod nr telefonu 800 775 775. Zachęcamy również do korzystania z bezpłatnych szkoleń prowadzonych przez ekspertów PFR Portal PPK. Na szkolenia można zapisać się tutaj: https://www.mojeppk.pl/szkolenia.html.

Oprac. Piotr T. Szymański
Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:
Autopromocja

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

Uprawnienia rodzicielskie - QUIZ
certificate
Jak zdobyć Certyfikat:
  • Czytaj artykuły
  • Rozwiązuj testy
  • Zdobądź certyfikat
1/10
Ile tygodni urlopu macierzyńskiego można maksymalnie wykorzystać jeszcze przed porodem?
nie ma takiej możliwości
3
6
9 - tylko jeśli pracodawca wyrazi na to zgodę
Następne

REKLAMA

Kadry
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
300 plus dla tej grupy emerytów. Kiedy złożyć wniosek na 2025 r.

Od 1 marca 2025 r. ryczałt energetyczny zostanie zwaloryzowany. Uprawnieni emeryci i renciści otrzymają świadczenie w wysokości 312,71 zł.

30000 zł kary za umowę zlecenia z własnym pracownikiem

Nie można zastępować umów o pracę umowami zlecenia. Mimo to zdarza się, że pracodawcy zastępują umowy o pracę umowami zlecenia lub traktują je jak uzupełnienie stosunku pracy, co może być potraktowane jako próba obejścia prawa. Za takie praktyki grozi kara grzywny do 30000 zł.

Redaktor do Portalu Infor.pl

Do naszego zespołu poszukujemy kreatywnej i zaangażowanej osoby na stanowisko Dziennikarza Portalu Internetowego.

Seniorzy masowo składają wnioski o świadczenie. Ile wyniesie renta wdowia i kto może ją otrzymać? [kalkulator i ankieta ZUS]

Nie słabnie zainteresowanie tzw. rentą wdowią. W całym kraju do ZUS wpłynęło 353 tys. wniosków o rentę wdowią. Nie ma powodu się śpieszyć – nie ma znaczenia, czy wniosek wpłynie do ZUS dzisiaj, czy za miesiąc – renta będzie przyznawana i wypłacana dopiero od lipca 2025 r.

REKLAMA

800 plus przysługuje na każde dziecko – czy także na ukraińskie?

Zakład Ubezpieczeń Społecznych rozpoczął przyjmowanie wniosków o 800 plus na nowy okres świadczeniowy. W ciągu pierwszych dziesięciu dni lutego 1,6 mln osób złożyło wnioski o świadczenie wychowawcze. Złożone dokumenty dotyczyły 2,4 mln dzieci.

Składki ZUS żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy służb mundurowych zwolnionych ze służby. Kto i kiedy powinien płacić?

Zakład Ubezpieczeń Społecznych udzielił kompleksowych wyjaśnień odnośnie trybu i zasad płacenia składek na ubezpieczenia społeczne do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, zwolnionych ze służby żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy innych służb mundurowych (np. policjantów, strażników granicznych, strażaków PSP).

Od szybkiej kawy do wartościowego posiłku. Czyli nowoczesne benefity żywieniowe

Rynek pracy od kilku lat redefiniuje priorytety. Gdy dynamika kosztów życia łączy się z rosnącą świadomością pracowników, benefity stają się nie tylko dodatkiem do wynagrodzenia, lecz także kluczowym narzędziem motywacji i lojalności. Dane zawarte w raporcie Benefit Trendbook 2025, zrealizowanym przez Pluxee, pokazują, że aż 88 proc. pracowników oczekuje, by świadczenia wspierały codzienne wydatki, a dla 82 proc. stanowią one sposób na realizację drobnych przyjemności dla siebie i bliskich. W tej rzeczywistości karta na lunch finansowana przez pracodawcę staje się jednym z najbardziej uniwersalnych i elastycznych rozwiązań.

Komunikat PFRON: Przedłużanie orzeczeń o stopniu niepełnosprawności [refundacja składek, dofinansowanie do wynagrodzenia]

Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych przypomina o możliwości przedłużania orzeczeń miejskich, powiatowych lub wojewódzkich zespołów ds. orzekania o niepełnosprawności. Chodzi o orzeczenia, które wygasły 30 września 2024 r. lub później.

REKLAMA

W tym zawodzie jest dyskryminacja ze względu na wiek. Będzie zmiana ustawy i dostosowanie do dyrektywy Rady 2000/78/WE z 27.11.2000 r. ustanawiającej ogólne warunki ramowe równego traktowania w zakresie zatrudnienia i pracy

Podstawową zasadą wynikającą z KP jest zasada równości w zatrudnieniu i niedyskryminacji. Okazuje się, że w pewnych zawodach i przepisach jest więc jawna dyskryminacja ze względu na wiek. W związku z tym będzie zmiana ustawy co do konkretnego zawodu i dostosowanie do dyrektywy Rady 2000/78/WE z 27.11.2000 r. ustanawiającej ogólne warunki ramowe równego traktowania w zakresie zatrudnienia i pracy.

Czy jesienią 2025 wejdzie nowy dodatkowy urlop i wolne od szkoły dla milionów Polaków? Mamy stanowisko rządu

W ostatnim czasie w mediach wrze sprawa potencjalnego urlopu dla dorosłych i wolnego dla dzieci w okresie jesiennym w szkołach. Wielu zastanawia się czy jesienią 2025 wejdzie nowy dodatkowy urlop i wolne od szkoły i czy dojdzie w związku z tym do zmiany organizacji roku szkolnego 2024/2025 oraz 2025/2026. Mamy w tej sprawie stanowisko rządu a konkretnie Ministerstwa Edukacji Narodowej oraz opinie rozgoryczonych ale i zachwyconych rodziców, uczniów i nauczycieli.

REKLAMA