Jak obliczana jest emerytura mieszana i kto ma do niej prawo?

Nowy system emerytalny został wprowadzony w 1999 r., jednak nowe emerytury zostały po raz pierwszy wypłacone w 2009 r. Otrzymują je osoby, które urodziły się po 1949 roku i przystąpiły do otwartych funduszy emerytalnych. Uczestnikom nowego systemu, którzy nie są członkami OFE, i którzy przechodzą na emeryturę w pierwszych latach jego funkcjonowania przysługuje tzw. emerytura mieszana. Zasady jej przyznawania i obliczania przedstawiamy poniżej.

Osoby urodzone w latach 1949-1968 uczestniczą obowiązkowo w nowym systemie emerytalnym jednak miały prawo wybrać, czy ich składka ma być przekazywana w całości do I filara (Funduszu Ubezpieczeń Społecznych zarządzanego przez ZUS) czy powinna być dzielona pomiędzy I i II filar (otwarte fundusze emerytalne zarządzane przez powszechne towarzystwa emerytalne). Ta druga decyzja wiązała się z koniecznością przystąpienia do wybranego otwartego funduszu emerytalnego (OFE). Pomimo, że w nowym systemie emerytalnym obowiązuje zasada jednakowego traktowania wszystkim jego uczestników, warto pamiętać, że odstępstwo od tej zasady dotyczy wypłaty świadczeń dla pierwszych roczników ubezpieczonych. Osoby będące członkami OFE, otrzymują emeryturę w całości na nowych zasadach (→Formy wypłaty emerytur z nowego systemu), natomiast ubezpieczeni pozostający wyłącznie w I filarze lub którzy zrezygnowali z uczestnictwa w OFE, otrzymają emeryturę mieszaną.

Emerytura osoby urodzonej po dniu 31 grudnia 1948 r. niebędącej członkiem otwartego funduszu emerytalnego lub która złożyła wniosek o przekazanie środków zgromadzonych w OFE na dochody budżetu państwa, jest obliczana częściowo na starych a częściowo na nowych zasadach.

Zobacz także: Zawieszenie opłacania składek do PPE

Prawo do emerytury mieszanej mają osoby osiągające wiek emerytalny w latach 2009-2013. Wówczas odpowiednio, w zależności od roku osiągnięcia wieku emerytalnego, części emerytury obliczane są na starych i nowych zasadach według następujących proporcji:

w 2009 r.: 80 % emerytury obliczonej na starych zasadach oraz 20 % emerytury obliczonej na nowych zasadach,
w 2010 r.: 70 % emerytury obliczonej na starych zasadach oraz 30 % emerytury obliczonej na nowych zasadach,
2011 r.: 55 % emerytury obliczonej na starych zasadach oraz 45 % emerytury obliczonej na owych zasadach,
2012 r.: 35 % emerytury obliczonej na starych zasadach oraz 65 % emerytury obliczonej na nowych zasadach,
2013 r.: 20 % emerytury obliczonej na starych zasadach oraz 80 % emerytury obliczonej na nowych zasadach.

Kobieta urodzona w 1950 roku przechodzi na emeryturę w wieku 60 lat. Emerytura obliczona według starych zasad wynosi 1100 zł. Emerytura obliczona na nowych zasadach 800 zł. Ubezpieczona nie jest członkiem OFE.
Jej emerytura zostanie obliczona na zasadach mieszanych. Przejdzie na emeryturę w 2010 r. a zatem świadczenia będzie równe sumie 70% starej emerytury i 30% nowej emerytury:
70% * 1100 zł + 30% * 800 zł = 1010 zł.

Zobacz serwis: Ubezp. emerytalne i rentowe