Rozpoczynając oszczędzanie w PPK u nowego pracodawcy, pracownik, który jest już uczestnikiem PPK (został zapisany do programu np. w poprzednim miejscu pracy), może podjąć decyzję o transferze swoich dotychczasowych oszczędności w tym programie na nowy rachunek PPK, na którym oszczędzał będzie w nowym miejscu pracy. Aby pracodawca był w stanie taki transfer „zorganizować”, pracownik powinien złożyć mu oświadczenie o zawartych wcześniej w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK, czyli inaczej o posiadanych rachunkach PPK, ze wskazaniem instytucji finansowych, w których te rachunki posiada.
Ważne: Oświadczenie o posiadanych rachunkach PPK powinna złożyć nowemu pracodawcy każda osoba, która jest już uczestnikiem PPK. Dzięki temu pracodawca będzie mógł, za jej zgodą, zadbać o to, aby jej dotychczasowe oszczędności, zgromadzone na tym rachunku/rachunkach, trafiły na jej nowy rachunek PPK, prowadzony przez instytucję, z którą umowę o zarządzanie PPK i umowę o prowadzenie PPK zawarł ten pracodawca.
Na złożenie oświadczenie pracownik ma 7 dni od dnia zawarcia umowy o prowadzenie PPK przez nowego pracodawcę. Jeśli pracownik się spóźni i złoży wskazane oświadczenie po terminie - pracodawca powinien poinformować go o jego bezskuteczności.
Brak istotnych danych w oświadczeniu
Jeśli natomiast złożone przez pracownika w terminie oświadczenie jest niekompletne (np. nie zawiera NIP podmiotu zarządzającego instytucją finansową ani numeru rachunku PPK) pracodawca powinien poinformować uczestnika PPK, który złożył to oświadczenie, o niezawarciu w nim wymaganych danych i konieczności ich uzupełnienia. Może to zrobić w przekazywanej uczestnikowi PPK informacji o obowiązku złożenia - w imieniu tego uczestnika PPK - wniosku o wypłatę transferową (art. 19 ust. 2 ustawy o PPK).
Ważne: Dane zawarte w oświadczeniu uczestnika PPK (m.in. oznaczenie instytucji finansowych, z którymi zawarto umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz tego uczestnika) powinny umożliwić wypłatę transferową środków zgromadzonych na dotychczasowych rachunkach PPK tej osoby na rachunek PPK w instytucji finansowej, z którą umowę o prowadzenie PPK zawarł dla niego nowy podmiot zatrudniający (jeśli uczestnik PPK nie poinformuje podmiotu zatrudniającego o braku zgody na złożenie wniosku o wypłatę transferową).
Informacja od pracodawcy
Należy bowiem pamiętać, że pracodawca, któremu złożono wskazane wyżej oświadczenie, niezwłocznie po jego otrzymaniu, informuje uczestnika PPK o obowiązku złożenia w jego imieniu wniosku o wypłatę transferową środków zgromadzonych na jego rachunkach PPK prowadzonych przez instytucje finansowe, z którymi umowy o prowadzenie PPK zawarły na jego rzecz i w jego imieniu inne podmioty zatrudniające, na jego rachunek PPK prowadzony przez instytucję finansową, z którą umowę o prowadzenie PPK zawarł ten pracodawca.
W przypadku złożenia przez uczestnika PPK oświadczenia o zawartych w jego imieniu umowach o prowadzenie PPK w terminie określonym w art. 19 ust. 1 ustawy o PPK, późniejsze uzupełnienie danych potrzebnych do wypłaty transferowej nie powinno zasadniczo stać na przeszkodzie przeprowadzeniu wypłaty transferowej, w trybie określonym w art. 19 ustawy o PPK. Oczywiście jeśli pracownik zgodzi się na taki transfer.
Decyzja należy do pracownika
Pracownik może bowiem poinformować pracodawcę o braku swojej zgody na złożenie przez niego wniosku o wypłatę transferowa. Na poinformowanie pracodawcy o swojej decyzji (o braku zgody na transfer) ma 7 dni od otrzymania informacji od pracodawcy. W razie niewyrażenia zgody przez pracownika, środki zgromadzone na jego dotychczasowym rachunku (rachunkach) PPK pozostaną na nim (na nich) do czasu ich wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu. Jeśli pracownik nie sprzeciwi się transferowi swoich oszczędności, pracodawca złoży w jego imieniu wniosek o wypłatę transferową.
Ważne: Pracownik, który nie chce, aby jego środki zostały przetransferowane, oświadczenie o braku zgody na transfer powinien złożyć w terminie wyznaczonym przez ustawę o PPK (7 dni od otrzymania informacji od pracodawcy o obowiązku złożenia w imieniu tego pracownika wniosku o wypłatę transferową). Jest to termin ustawowy, a dokonanie omawianej czynności z naruszeniem tego terminu będzie bezskuteczne.